Kirjanpitofoorumi

Heips

eli kysymys:
Palkat maksettu tammikuussa -ovat joulukuun palkkoja. Otan tietenkin tulokseen vaikuttavat palkat tuloslaskelmaan ja vastatili palkkavelat. Entäs miten toimin ennakonpidätysten,stm velkojen ja
jäsenmaksuvelkojen kanssa? Koska on maksettu tammikuussa, tilitetään verottajalle vasta 12.2. Kirjaanko ne kuitenkin joulukuulle jo kyseisille tileille velaksi vai vasta tammikuulla ?

Ennakonpidätystä tai ay-maksua ei kirjata vielä joulukuussa, sosiaaliturvamaksu kuitenkin velkoihin (mutta ei vielä sosiaaliturvamaksuvelkoihin) Eli vain palkat, TyEL ja muut vakuutukset joulukuun velkoihin ja tammikuussa sitten noista palkkajaksotuksista ennakonpidätys ja sotu omille tileilleen.

Kiitos paljon vastauksesta.