Onko kirjanpitotapani ok?
Lähetetty: 14 Maalis 2010, 00:51
Hei,
Käytän Arkhimedes (2.7) kirjanpito-ohjelmaa ja olen kirjannut tapahtumia alla esitetyllä tavalla. Voitteko kokeneemmat kertoa onko tässä jotain periaatteellisesti väärin? Arkhimedes-ohjelman käyttämät tilinumerot ovat suluissa. Ohjelma herjaa matkakulujen kirjaamisen kohdalla, että vähennettävä alv ei täsmää.
Tilinpäätöksestä kysyisin myös: Voiko kirjanpitoon Pankkitili1:lle laittaa yksityisotto vaikka vuoden viimeiselle päivälle, niin että saldo jää nollille? Todellisuudessa olen käyttänyt yrityksen tilinä omaa yksityistiliä, jonka todellinen saldo on jotain muuta kuin kirjanpidon Pankkitili1:n saldo. Olen tulostanut tilini kaikki alv-maksutositteet ja asiakkaan maksujen suoritustositteet. Matkakuluista ja ATK-tarvikeostoista on erilliset kuitit. Eli kaikista alla näkyvästä kirjanpitoon merkityistä tapahtumista on jonkinlainen tosite. Ongelma on, että tiliotteessa näkyy muitakin yrityksen ulkopuolisia yksityisiä tapahtumia. Kaikki yrityksen kirjanpitotapahtumat on kuitenkin selvästi erotettavissa tiliotteilta. Onko tässä ongelmaa tilinpäätöksen kannalta?
20.5. Matkakulut: Matkakulut (6040) per 22,31 Vähennettävä alv (1781) per 1,79 Pankkitili1 (1910) an 24,1
1.6. Laskutettu asiakasta lasku no1: Myyntisaamiset (1700) per 800,03 Myynti 22% (3001) an 655,76 Suoritettava alv (2811) an 144,27
3.6. Suoritus laskusta no1: Pankkitili1 (1910) per 800,03 Myyntisaamiset (1700) an 800,03
3.6. Ostettu ulkoinen levyasema: ATK-tarvikkeet (6716) per 81,89 Vähenettävä alv (1781) per 18,01 Pankkitili1 (1910) an 99,90
9.6 Kirjanpito-ohjelman lisenssi: ATK-tarvikkeet (6716) per 197,11 Vähennettävä alv (1781) per 43,34 Pankkitili1 (1910) an 240,34
30.6 Kesäkuun juoksevien ALV-tilien päättäminen: Suoritettava alv (2811) per 144,27 Alv-saaminen (1782) per 63,14 Alv-velka (2818) an 144,27 Vähennettävä alv (1781) an 63,14
2.7. Matkakulut: Matkakulut (6040) per 95,65 Vähennettävä alv (1781) per 7,65 Pankkitili1 (1910) an 103,30
3.7. Lakutettu asiakasta lasku no2: Myyntisaamiset (1700) per 832,82 Myynti 22% (3001) an 682,64 Suoritettava alv (2811) an 150,18
9.7. Suoritus laskusta no2: Pankkitili1 (1910) per 832,82 Myyntisaamiset (1700) an 832,82
31.7. Heinäkuun juoksevien ALV-tilien päättäminen: Suoritettava alv (2811) per 150,18 Alv-saaminen (1782) per 7,65 Alv-velka (2818) an 150,18 Vähennettävä alv (1781) an 7,65
15.8. Kesäkuun ALV:n maksu: Alv-velka (2818) per 144,27 Pankkitili1 (1910) an 81,13 Alv-saaminen (1782) an 63,14
15.9. Heinäkuun ALV:n maksu: Alv-velka (2818) per 150,18 Pankkitili1 (1910) an 142,53 Alv-saaminen (1782) an 7,65
Käytän Arkhimedes (2.7) kirjanpito-ohjelmaa ja olen kirjannut tapahtumia alla esitetyllä tavalla. Voitteko kokeneemmat kertoa onko tässä jotain periaatteellisesti väärin? Arkhimedes-ohjelman käyttämät tilinumerot ovat suluissa. Ohjelma herjaa matkakulujen kirjaamisen kohdalla, että vähennettävä alv ei täsmää.
Tilinpäätöksestä kysyisin myös: Voiko kirjanpitoon Pankkitili1:lle laittaa yksityisotto vaikka vuoden viimeiselle päivälle, niin että saldo jää nollille? Todellisuudessa olen käyttänyt yrityksen tilinä omaa yksityistiliä, jonka todellinen saldo on jotain muuta kuin kirjanpidon Pankkitili1:n saldo. Olen tulostanut tilini kaikki alv-maksutositteet ja asiakkaan maksujen suoritustositteet. Matkakuluista ja ATK-tarvikeostoista on erilliset kuitit. Eli kaikista alla näkyvästä kirjanpitoon merkityistä tapahtumista on jonkinlainen tosite. Ongelma on, että tiliotteessa näkyy muitakin yrityksen ulkopuolisia yksityisiä tapahtumia. Kaikki yrityksen kirjanpitotapahtumat on kuitenkin selvästi erotettavissa tiliotteilta. Onko tässä ongelmaa tilinpäätöksen kannalta?
20.5. Matkakulut: Matkakulut (6040) per 22,31 Vähennettävä alv (1781) per 1,79 Pankkitili1 (1910) an 24,1
1.6. Laskutettu asiakasta lasku no1: Myyntisaamiset (1700) per 800,03 Myynti 22% (3001) an 655,76 Suoritettava alv (2811) an 144,27
3.6. Suoritus laskusta no1: Pankkitili1 (1910) per 800,03 Myyntisaamiset (1700) an 800,03
3.6. Ostettu ulkoinen levyasema: ATK-tarvikkeet (6716) per 81,89 Vähenettävä alv (1781) per 18,01 Pankkitili1 (1910) an 99,90
9.6 Kirjanpito-ohjelman lisenssi: ATK-tarvikkeet (6716) per 197,11 Vähennettävä alv (1781) per 43,34 Pankkitili1 (1910) an 240,34
30.6 Kesäkuun juoksevien ALV-tilien päättäminen: Suoritettava alv (2811) per 144,27 Alv-saaminen (1782) per 63,14 Alv-velka (2818) an 144,27 Vähennettävä alv (1781) an 63,14
2.7. Matkakulut: Matkakulut (6040) per 95,65 Vähennettävä alv (1781) per 7,65 Pankkitili1 (1910) an 103,30
3.7. Lakutettu asiakasta lasku no2: Myyntisaamiset (1700) per 832,82 Myynti 22% (3001) an 682,64 Suoritettava alv (2811) an 150,18
9.7. Suoritus laskusta no2: Pankkitili1 (1910) per 832,82 Myyntisaamiset (1700) an 832,82
31.7. Heinäkuun juoksevien ALV-tilien päättäminen: Suoritettava alv (2811) per 150,18 Alv-saaminen (1782) per 7,65 Alv-velka (2818) an 150,18 Vähennettävä alv (1781) an 7,65
15.8. Kesäkuun ALV:n maksu: Alv-velka (2818) per 144,27 Pankkitili1 (1910) an 81,13 Alv-saaminen (1782) an 63,14
15.9. Heinäkuun ALV:n maksu: Alv-velka (2818) per 150,18 Pankkitili1 (1910) an 142,53 Alv-saaminen (1782) an 7,65