Yhdestä EU tavaraostosta lokakuulta oli jäänyt käänteinen ALV merkitsemättä kausiveroilmoitukseen. Ilmoitin sen myöhässä, kuitenkin joulukuun puolella:
305 114,48
307 114,48
308 0,00
313 477,00
Koska lopputulema on +/- 0, mietin tarvitseeko korjausilmoitus merkitä kirjanpitoon ja miten oikeaoppiset merkinnät menevät?
Olen pyörittänyt alveja verotilitapahtumat aputilin kautta:
Per arvonlisäverosaamiset
An arvonlisäverovelka
Per verotilitapahtumat
ja sitten:
An verotilitapahtumat
Per pankkitili
Jos merkitsen korjauksen vastaavalla tavalla, tulee verotilitapahtumiin 0,00 mutta 114,48 jää pyörimään velkoihin/saamisiin - miten saan tilanteen nollattua? Jotenkin en vaan tajua tätä.
Ilmoittamatta jäänyt käänteinen ALV
Re: Ilmoittamatta jäänyt käänteinen ALV
Tarkennan vielä - kirjoittelin väärin. Teen alv kirjaukset siis seuraavasti
Ostolaskun kirjauksen yhteydessä
D ostot
D arvonlisäverosaamiset
C ostovelat
Myyntilaskun kirjauksen yhteydessä
C myynnit
C arvonlisäverovelka
D myyntisaamiset
Ostovelat/myyntisaamiset aikanaan nollille pankkitili vastatilinä ja Alv palautusta haettaessa:
C arvonlisäverosaamiset
D arvonlisäverovelka
C/D verotilitapahtumat
Verotilitapahtuma tili taas nollille pankkitili vastatilinä.
Nyt kun lisään korjaamani käänteisen ALVin C arvonlisäverosaamiset D arvonlisäverovelka jää verotili nollille mutta summa jää kiertämään saamisissa / veloissa...
Jos kuvaamissani alv kirjauksissa yleisesti ottaen jotain pielessä, kommentteja otetaan kiitollisuudella vastaan!
Ostolaskun kirjauksen yhteydessä
D ostot
D arvonlisäverosaamiset
C ostovelat
Myyntilaskun kirjauksen yhteydessä
C myynnit
C arvonlisäverovelka
D myyntisaamiset
Ostovelat/myyntisaamiset aikanaan nollille pankkitili vastatilinä ja Alv palautusta haettaessa:
C arvonlisäverosaamiset
D arvonlisäverovelka
C/D verotilitapahtumat
Verotilitapahtuma tili taas nollille pankkitili vastatilinä.
Nyt kun lisään korjaamani käänteisen ALVin C arvonlisäverosaamiset D arvonlisäverovelka jää verotili nollille mutta summa jää kiertämään saamisissa / veloissa...
Jos kuvaamissani alv kirjauksissa yleisesti ottaen jotain pielessä, kommentteja otetaan kiitollisuudella vastaan!