Kirjanpitofoorumi

Hei! Mulla on käsissäni kirjanpito, jonka alvien velkatilin saldo on väärin. Virhe voi olla jo useamman vuoden takaa. Eli kun velat maksettu on velkaa vielä jäljellä.. Heittää muutaman satasen. Saatavilla ei ole mitään aineistoa mistä asiaa voisi tutkailla. Onko kellään mitään villiä ideaa miten ihmeessä sen korjaisin?

Mikä yhtiömuoto on kyseessä?
Jos toiminimi, niin yksityistilille vaan...

Meillä on sama tilanne, eli alv-velkaa jäljellä, vaikka alv:t tilitetty ja kirjattu oikein niin pitkälle kuin olen pystynyt tarkistamaan. Muuta selitystä en keksi kuin että velka periytyy vuosien takaa, eikä oikeastaan tule helposti esille koska tilin saldo ei juoksevassa kirjanpidossa yleensä nollaudu - syynä että uutta alv-velkaa ehtii aina syntyä ennen kuin vanha maksetaan pois.
Yhtiömuoto meillä osakeyhtiö. KILAn lausunnon 1750 mukaan "aikaisempia tilikausia koskevien virheiden oikaisut tulee tehdä yksinomaan omaa pääomaa (edellisten tilivuosien voitto/tappio) oikaisemalla."
Päättelen siis että korjauskirjauksena per Alv-velat an Edellisten tilikausien voitto/tappio.

Pyydä omavero-ote tai verottajalta selvitys veroveloista, tätä tositteen liitteenä käyttäen oikaiset oman pääoman kautta.